|
|
מאזן כספי לתאריך 31/12/2010
דין וחשבון רואה החשבון המבקר לבעלי המניות של
1.
חברת חלונות פל-ים (2003) ניהול ואחזקה בערבון מוגבל
ביקרנו את המאזנים המצורפים של חברת חלונות פל-ים (2003) ניהול ואחזקה בערבון מוגבל . דוחות כספיים אלה הינם באחריות הדירקטוריון וההנהלה של החברה. אחריותנו היא לחוות דעה על דוחות כספיים אלה בהתבסס על ביקורתנו.
ערכנו את ביקורתנו בהתאם לתקני ביקורת מקובלים , לרבות תקנים שנקבעו בתקנות רואי חשבון (דרך פעולתו של רואה חשבון) , התשל'ג - 1973. על פי תקנים אלה נדרש מאיתנו לתכנן את הביקורת ולבצעה במטרה להשיג מידה סבירה של ביטחון שאין בדוחות הכספיים הצגה מוטעית מהותית. ביקורת כוללת בדיקה מדגמית של ראיות התומכות בסכומים ובמידע שבדוחות הכספיים. ביקורת כוללת גם בחינה של כללי החשבונאות שיושמו ושל האומדנים המשמעותיים שנעשו על ידי הדירקטוריון וההנהלה של החברה וכן הערכת נאותות ההצגה בדוחות הכספיים בכללותה. אנו סבורים שביקורתנו מספקת בסיס נאות לחוות דעתנו.
לדעתנו, פרט לאי-הכללת המידע הנזכר בפיסקה הקודמת, הדוחות הכספיים הנ"ל משקפים באופן נאות בהתאם לכללי חשבונאות מקובלים, מכל הבחינות המהותיות, את מצבה הכספי של החברה לימים 31 בדצמבר 2010 ו - 2009
את תוצאות פעולותיה, השינויים בהונה העצמי ותזרימי המזומנים שלה לכל אחת מהשנים שהסתיימו באותם תאריכים - זאת בערכים נומינליים.
י. פלד גיא ושטינברג
רואי חשבון
חיפה, 7 בפברואר 2011
חברת חלונות פל-ים (2003) ניהול ואחזקה בערבון מוגבל
מ א ז נ י ם
(שקלים חדשים)
ליום 31 בדצמבר
באור 0 1 0 2 9 0 0 2
רכוש שוטף
|
|
3
|
3,350,152
|
3,262,615
|
|
לקוחות
|
4
|
90,717
|
60,934
|
|
חייבים ויתרות חובה
|
5
|
416,085
|
513,152
|
|
|
3,856,954
|
3,836,701
|
|
רכוש קבוע
|
6
|
338,286
|
82,002
|
_______ _______
4,195,240 3,918,703
ליום 31 בדצמבר
באור 0 1 0 2 9 0 0 2
התחייבויות שוטפות
|
ספקים
|
7
|
734,087
|
758,614
|
|
זכאים ויתרות זכות
|
8
|
260,884
|
308,817
|
|
|
994,971
|
1,067,431
|
|
התחייבות בגין סיום יחסי עובד-מעביד
|
9
|
38,069
|
16,466
|
הון ועודפים
|
הון מניות
|
10
|
1
|
1
|
|
רווח יתרה לסוף השנה
|
|
3,162,199
|
2,834,805
|
|
|
3,162,200
|
2,834,806
|
_______ _______
4,195,240 3,918,703
|
|
|
|
|
|
תאריך אישור הדוחות הכספיים
|
|
|
מ נ ה ל
|
|
|
|
|
הבאורים המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים.
חברת חלונות פל-ים (2003) ניהול ואחזקה בערבון מוגבל
דו"ח רווח והפסד
(שקלים חדשים)
לשנה שהסתיימה
ביום 31 בדצמבר
רשימה 0 1 0 2 9 0 0 2
|
הכנסות
|
א'
|
6,501,272
|
6,832,082
|
|
הוצאות מכירה הנהלה וכלליות
|
ב'
|
6,091,957
|
6,500,081
|
|
רווח הפעלה
|
|
409,315
|
332,001
|
|
הכנסות מימון
|
|
36,970
|
12,412
|
|
רווח הפעלה לאחר הוצאות מימון
|
|
446,285
|
344,413
|
|
הוצאות אחרות
|
|
-
|
2,363
|
|
רווח הפעלה לפני מס הכנסה
|
|
446,285
|
342,050
|
|
מיסים על ההכנסה - הפרשה
|
|
118,891
|
90,532
|
|
רווח נקי
|
|
327,394
|
251,518
|
|
|
|
|
|
|
|
|
חברת חברת חלונות פל-ים (2003) ניהול ואחזקה בערבון מוגבל
באורים לדו"חות הכספיים
(שקלים חדשים)
באור 1
- כללי
א. החברה נוסדה בינואר 2004.
ב. מטרות החברה לנהל בנייני משרדים בחלונות הסיטי בחיפה עבור הבעלים.
ג. החברה מוחזקת ב – 100% ע"י חברת אבי גולדהמר – אחזקת מניות (בחברת חלונות פלים
(2003) ניהול ואחזקה בע"מ) בנאמנות.
באור 2
– כללי דיווח ומדיניות חשבונאית
א. החברה עורכת את דוחותיה הכספיים על בסיס העלות ההיסטורית.
ב. רכוש קבוע-
1. רכוש קבוע מוצג לפי העלות.
2. הפחת מחושב לפי שיטת הפחת השווה, על בסיס משך השימוש המשוער של הנכסים. שיעורי הפחת השנתיים הם:
ריהוט 6%
ציוד משרדי 15%
מחשבים 33%
באור 3
– מזומנים ושווי מזומנים
ליום 31 בדצמבר
0 1 0 2 9 0 0 2
|
מזומנים
|
514,283
|
765,972
|
|
פקדונות לזמן קצר
|
2,835,869
|
2,496,643
|
|
סה"כ
|
3,350,152
|
3,262,615
|
באור 4
- לקוחות
ליום 31 בדצמבר
0 1 0 2 9 0 0 2
|
לקוחות
|
25,607
|
30,540
|
|
המחאות לגביה
|
65,110
|
30,394
|
|
סה"כ
|
90,717
|
60,934
|
חברת חברת חלונות פל-ים (2003) ניהול ואחזקה בערבון מוגבל
באורים לדו"חות הכספיים
(שקלים חדשים)
באור 5
- חייבים ויתרות חובה
ליום 31 בדצמבר
0 1 0 2 9 0 0 2
|
הכנסות לקבל
|
229,242
|
294,084
|
|
הוצאות מראש
|
165,444
|
188,269
|
|
עובדים
|
6,761
|
|
|
פקיד השומה
|
-
|
11,063
|
|
חייבים שונים
|
14,638
|
19,736
|
|
סה"כ
|
416,085
|
513,152
|
באור 6
- רכוש קבוע
|
ע ל ו ת
|
פחת שנצבר
|
עלות מופחתת
|
31.12.2009
|
|
רהוט וציוד
|
220,305
|
(89,752)ׂ
|
130,553
|
42,002
|
|
מבנה
|
211,610
|
(3,877)
|
207,733
|
40,000
|
|
סה"כ
|
431,915
|
(93,629)
|
338,286
|
82,002
|
באור 7
- ספקים
ליום 31 בדצמבר
0 1 0 2 9 0 0 2
|
המחאות לפרעון
|
298,055
|
557,231
|
|
ספקים
|
436,032
|
201,383
|
|
סה"כ
|
734,087
|
758,614
|
באור 8
- זכאים ויתרות זכות
ליום 31 בדצמבר
0 1 0 2 9 0 0 2
|
הוצאות לשלם
|
77,655
|
81,607
|
|
זכאים שונים
|
2,108
|
62,421
|
|
מוסדות
|
42,105
|
43,814
|
|
פקיד שומה
|
22,102
|
-
|
|
הכנסות מראש
|
34,378
|
40,546
|
|
עתודה לחופשה
|
82,536
|
80,429
|
|
סה"כ
|
260,884
|
308,817
|
חברת חברת חלונות פל-ים (2003) ניהול ואחזקה בערבון מוגבל
באורים לדו"חות הכספיים
(שקלים חדשים)
באור 9
– התחייבות בגין סיום יחסי עובד-מעביד
א. החברה מפרישה כספים בגין התחייבויותיה לפיצויים עבור עובדיה במסגרת של קופות גמל
ובתוכניות ביטוח מנהלים .
ב. במאזן לא ניתן ביטוי לסכומים שנצברו במסגרת חברות הביטוח וקרנות הפנסיה שכן הם
אינם בשליטתן ובניהולן של החברה.
באור 10
– הון מניות
ליום 31 בדצמבר
9 0 0 2 8 0 0 2
הון רשום 100,000 100,000
הון מונפק 1 1
באור 11
– תביעות משפטיות
הוגשה תביעה בבית דין לעבודה כנגד החברה, להערכת ההנהלה סיכויי התביעה אינם גבוהים ולפיכך לא בוצעה הפרשה.
באור 12
– מיסים על הכנסה
לחברה שומות מס הנחשבות לסופיות עד וכולל שנת 2006.
חברת חברת חלונות פל-ים (2003) ניהול ואחזקה בערבון מוגבל
ר שי מ ה א'
לדו"ח רווח והפסד
|
הכנסות
)שקליםחדשים(
לשנה שהסתיימה
ביום 31 בדצמבר
0 1 0 2 9 0 0 2
|
הכנסות מדמי ניהול
|
3,106,455
|
3,067,422
|
|
הכנסות מגביית חשמל
|
2,666,424
|
3,034,102
|
|
הכנסות מחניה
|
133,155
|
133,992
|
|
הכנסות מאחזקת מעברים
|
419,791
|
418,835
|
|
הכנסות שונות
|
55,206
|
45,131
|
|
הכנסות אחזקה שונות
|
120,241
|
132,600
|
|
סה"כ הכנסות
|
6,501,272
|
6,832,082
|
חברת חברת חלונות פל-ים (2003) ניהול ואחזקה בערבון מוגבל
ר שי מ ה ב'
לדו"ח רווח והפסד
|
הוצאות מכירה הנהלה וכלליות
)שקליםחדשים(
לשנה שהסתיימה
ביום 31 בדצמבר
0 1 0 2 9 0 0 2
|
משכורות ונלוות
|
663,283
|
664,623
|
|
הוצאות אחזקה
|
708,768
|
854,228
|
|
הוצאות תפעול
|
926,446
|
871,948
|
|
הוצאות אחזקת מעברים
|
342,836
|
344,876
|
|
הוצאות שמירה
|
601,566
|
584,473
|
|
דאר וטלפון
|
15,014
|
11,459
|
|
משרדיות
|
16,872
|
16,457
|
|
שרותים מקצועיים
|
47,645
|
36,010
|
|
כבודים מתנות ותרומות
|
8,235
|
7,282
|
|
בטוחים
|
251,203
|
247,354
|
|
מיסים ואגרות
|
33,772
|
19,962
|
|
הוצאות פחת
|
17,766
|
13,990
|
|
הוצאות חשמל
|
2,460,899
|
2,827,365
|
|
ביטולי יתרות
|
(2,348)
|
54
|
|
סה"כ הוצאות מכירה הנהלה וכלליות
|
6,091,957
|
6,500,081
|
|